2014年以来，经济增速放缓、供给侧改革深入、国内外需求不振及自身新旧动能转换等多重因素叠加，山东省消化历史积累的包袱、化解交织的各类风险的压力不断加大，金融风险逐渐暴露，银行业资产质量持续承压。2019年以来，随着山东经济跨过转型调整的“阵痛期”，全省发展环境、经济结构、体制机制得到系统性重塑，迎来了高质量发展的“黄金期”，主要经济指标均优于全国水平；金融生态持续改善，风险暴露大幅收敛。截至2022年9月末，全省银行业基本恢复到本轮风险暴露前水平，为金融工作重心由防控风险向支持经济高质量发展转变奠定了坚实基础。

　　回顾本轮风险周期，山东银行业主要面临以下风险管理挑战：

　　一是外部经营环境挑战加剧。从宏观环境看，新常态下经济发展面临需求收缩、供给冲击、预期转弱三重压力，山东省自身长期累积的结构性矛盾和短期制约性因素交织叠加，外部宏观环境总体复杂多变。从区域产业结构看，山东省产业结构资源型、重化型特点明显，优势产业集中在第二产业，但多数处于价值链中低端，新经济规模偏小，转型升级压力大。从社会信用环境看，一方面受征信机制不健全等多种因素影响，银行业长期面临银企信息不对称的问题，部分企业诚信缺失进一步增加了风险防控的难度；另一方面山东部分企业资产禀赋相对较差，融资多采取互保、联保方式，极易形成区域性风险的蔓延传导。

　　二是部分机构经营理念存在偏差。一段时间以来，部分银行机构追求经营业绩的短期效应，片面强调以资产规模扩张为主要手段抢占市场份额，忽视了风险防控和化解；有的从业人员风险意识淡薄，风险偏好激进，采取变通执行、打擦边球等方式，放松政策制度要求，形成较大风险隐患；更有甚者，在风险大规模爆发后，不少从业人员仍未摆脱经济高速增长时期高增长、高投放的惯性思维，经营理念调整任重道远。

　　三是风险管理体制不完善。前台部门基于营销业绩压力更重视市场拓展，容易轻视风险；中后台部门没有业绩压力却要承担风险决策管理责任，往往追求形式审查完美而忽视实质风险。“权责利”的不统一以及内部缺少有效、全面、专业的风险责任监督评价体系，导致银行难以适应快速变化的市场和客户需求。

　　四是专业队伍建设落后，风险管理手段仍较为欠缺。一方面，人员数量增长滞后于业务规模扩张。与近年持续增长的资产规模相比，部分银行信贷相关专业条线人员数量未有明显增加，且队伍整体呈现低龄化特征，从业时间不长，业务经验不足，专业队伍的素质未能跟上业务发展需要。另一方面，风险防控能力难以适应复杂多变的外部经营环境。

　　面对山东银行业普遍存在的风险，中国工商银行山东省分行（以下简称“山东省分行”）以自身实际行动探索出了一条跨周期风险管理的有效实践路径，为银行业提升风险管控水平提供了有力借鉴。

　　1.强化顶层设计，持续开展投融资规划及信贷结构调整

　　一是坚持规划引领，统筹把握投融资流量与投向管理。山东省分行将投融资规划作为“一把手”重点工程，逐年由前中后台在摸清外部环境、业务底数的基础上，按照全行风险偏好，共同研究制定年度投融资布局意见。一方面，实行信贷余额、流量“双线管理”，科学测算确定全年信贷流量的“总盘子”，明确可用于投放新市场和新客户的贷款“流量池”。另一方面，聚焦区域、行业、品种、客户四大核心结构，合理把握信贷投向管理。区域层面，着力提升重点城市行融资占比，提高省会城市行首位度；品种层面，稳步提升个贷、法人中长期业务等品种占比；客户层面，提升普惠、头部客户占比；行业层面，强化制造业、战略性新兴产业高质量发展，提升绿色产业贷款占比，做好“两新一重”（新型基础设施建设、新型城镇化建设、交通水利等重大工程建设）、“三新一高”（新制造业、新服务业、新基础产业与高技术企业）领域信贷布局。

　　二是做好投融资移位管理，有效腾挪信贷资源。将投融资移位管理作为投融资规划落地和信贷结构调整的有力抓手，逐年制定投融资移位管理方案，夯实“贷款存量移位—重点行业移位—重点移出池移位”三位一体的移位管理体系。贷款存量移位方面，主动压降或收回高风险、低收益类贷款，将释放出来的信贷资源向信贷重点领域进行再配置；重点行业移位方面，将部分重点行业（如钢铁、地炼等）作为移位管理重点，按照扶优限劣原则实施更加严格的信贷管控；重点移出池方面，对不符合风险偏好、存在隐性风险特征的客户采取名单制管理，实施前瞻性压降和退出。

　　三是强化管控方案，深入开展资产质量净化攻坚。2020年起省行层面逐年制定信用风险管控实施方案，明确年度风险管控目标及工作措施，并在此基础上针对风险压力相对集中的地区、大户持续开展信贷资产质量重点攻坚行动，集中资源及优惠政策，解决重点二级分行和重点风险大户风险化解过程中遇到的困难，全力推动资产质量攻坚取得实效。

　　2.完善体制机制建设，构建长效风险防控体系

　　一是推动全面风险管理体系建设。制定山东省分行三年风险管理规划，明确风险管理指导思想行动主线和目标，加强三道防线联防联控，做到管住人、管住钱、管好防线、管好底线，实现对“9+X”类风险的有效管理。

　　二是实施营销机制改革转型。在省行成立科创中心，搭建起科创企业一站式服务通道，提升对高新技术企业、专精特新企业等科创型客群的融资支持力度。完善二级分行信贷经营体系，在省行和部分二级分行成立战略客户中心（团队），构建分层经营管理体系。完善普惠金融专营体系，实现二级分行小微中心全覆盖，在重点支行设立小微中心，实行小微中心直营模式和支行专岗经营模式相结合的专营专岗分层服务体系。

　　三是实施授信审批机制的改革转型。根据工行部署，山东省分行于2020年11月高标准完成授信审批新规落地实施，按照“分级、分权、制衡、规避”新规理念，突出做好专职审议委员队伍建设、经营与审查主责任人制度建设、独立审议审批和制衡监督机制建设等重点工作，推动信贷经营与风险管理权责匹配。

　　四是完善风险分级核查机制和落实机制。在持续深化省行信用风险监控中心、现场核查团队建设的基础上，在二级分行建立信用风险监控中心，改变预警信息全部由支行落实反馈的模式，对重点问题，由省行或二级分行核查人员进行现场核查，通过风险的分级核查，进一步完善发现风险、基层反馈、现场核查、问题整改、工作提升的闭环管理。

　　3.推动精细化管理，提升风险管理履职能力

　　一是强化客户准入，严防新增业务病从口入。优化客户准入标准，规范新建信贷关系客户准入会商机制，通过各级行前中后台联席审议，对新建信贷关系客户准入事项进行集体会商、提出风险管理意见，强化信用风险“入口”把控。

　　二是深化授信审批新规实施，夯实授信审批“关键阀”作用。完善新规配套制度，制定下发9项办法，重点完善经营主责任人履职行为规范、信用风险授权、业务流程、审结业务范围等配套制度。强化真实性和逻辑性审查，建立“反信贷欺诈核查机制”，加强对信息真实性、逻辑合理性的分析判断和交叉验证，提升审查审批环节实质性风险把控水平。规范授信使用和管理，在量化授信管理条件方面加大探索，通过将企业经营活动现金流分析和销售收入归行率等定量指标作为授信使用条件，纳入存续期监控范围，强化限额后管理。建立审批“后评价”机制，对重点客户、重点风险业务开展审批“后评价”，将实际运行情况与审查审批决策时点情况复盘比较，分析偏离程度及原因，验证风控方案的有效性，总结积累风险决策的经验与方法。

　　三是加强全流程履职管理，提升过程管理精细化水平。一方面，强化对信贷条线“关键少数”的履职管理。聚焦信贷业务关键节点，制定专项履职评价标准和考核办法，督促二级分行分管行长、支行主管行长和客户经理三大信贷业务关键群体规范履职。另一方面，由事后结果问责转型为事中过程问责。按照“高标准、严要求、强管理、重过程”的工作思路，制定完善事中问责、信贷适岗能力评价和信用风险事后责任评议等信贷评价问责机制，构建起全流程履职问责体系，推动由事后结果型问责向信贷全流程全过程问责转变，在信贷经营能力提升中发挥了积极作用。

　　四是推进风控数字化转型，改进履职工具手段。积极探索信贷数字化转型，目前已完成“一平台、两系统”的建设并初步打造了智能化场景应用，为后续实现对信贷业务全流程的智能化管理奠定基础。初步完成金融数据聚合平台建设，实现工商数据、税务数据、水电数据的引入。完成智能监控系统的主要功能建设，实现异常信息筛查、关联关系探查、风险限额智能化调整、空壳企业探查、现金流监测、舆情监测、项目进度监测等监测模型的设计和上线。

　　4.坚持从严治理，强化纪律约束合规文化养成

　　一是深化信贷复盘反思。针对重点机构、重点大户、重点案例开展常态化的复盘反思工作，重点查摆在信贷经营、业务办理中存在的各类问题，总结过往教训，深化对信贷规律的认识，将历史损失转化为经验财富，督促各级信贷人员坚决摒弃“重当期、轻长远，重规模、轻质效”的行为惯性。

　　二是强化案防合规警示教育。常态化开展案防合规警示教育，通报剖析典型案例，及时传达监管意见、案情通报、案防形势分析及专业条线检查发现问题，督促各级信贷从业人员以案为鉴，吸取教训，树立合规意识、红线意识，知敬畏、守底线。

　　三是组织开展异常行为排查和整治。加强信贷人员异常行为的关注和排查，对可能存在的异常行为做到早发现、早识别、早核实、早处置；对存在高风险异常行为的员工，及时调离信贷业务关键岗位或管理岗位；对信贷领域关键环节、关键人员违反禁令的行为严肃追究相应责任，严惩内外勾结骗贷、内部人员参与造假等情形，形成有效威慑。

　　5.强化队伍建设，提升专家治贷水平

　　一是充实信贷人才队伍。根据各分行信贷资产规模和信用风险管理实际合理配置信贷人员，确保队伍的人员数量和素质适应信贷市场竞争、信贷规模增长、信贷结构优化、风险管控工作的需要。

　　二是建立信贷菁英人才库。聚焦全行信贷经营能力提升，优选政治素质好、专业能力强、培养潜力大的信贷人员入库，打造储备一批信贷菁英人才，夯实专家治贷基础。

　　三是建立实岗工作及常态化学习机制。定期安排基层行信贷人员到省行集中培训与实岗锻炼，持续强化基层行信贷经验积累。同时，在省行层面建立“每周一课”制度，利用现场培训、网络公开课、在线考试等方式及时组织全辖信贷人员系统学习信贷领域新规章制度及履职规范制度，多层级、多视角锻炼工作能力。